以中国传统戏剧《狸猫换太子》，《打龙袍》为蓝本，向观众揭示了一段离奇的“宋宫秘史”。根据考证，宋仁宗确为李宸妃所生，后由刘皇后抚养并垂帘听政十余年。后李宸妃在宫中病逝，并无狸猫换太子及李宸妃流落民间之事。只是后人为了增加剧本的曲折离奇而后加入的内容。由第6届金马影后凌波担任主演，在观众喜闻乐见的黄梅戏电影《三笑》、《梁山伯与祝英台》等影片中观众都能欣赏到凌波精湛的演技。特别是《梁山伯与祝英台》，凌波以她女扮男装的演出获得了金马奖为其特设的“最佳演技特别奖”，这在任何电影颁奖典礼上都是不多见的。 

本片改编自家喻户晓的“狸猫换太子”故事，包公夜审郭槐，情节一波三折、峰回路转。编剧张彻及高立在民间传奇中，加入宫闱权谋争斗，江湖侠义情怀，其素材之丰富叫人叹为观止。故事讲述包公出巡，一阵怪风吹走乌纱帽，入村发现一盲女奉上金丸，才知是李妃含冤被逐。当年她被刘妃和郭槐以狸猫换太子，贬入冷宫，后借火灾诈死逃亡。包公知郭槐和刘妃在宫中势大，用妙计诱郭槐到开封，暗将牢狱扮成阴曹地府，诱得郭槐认罪，李妃沉冤最终得雪。电影可说是中国民间的一部诉讼史，折射出古代的为宫之道和江湖智谋。

以中国传统戏剧《狸猫换太子》，《打龙袍》为蓝本，向观众揭示了一段离奇的“宋宫秘史”。根据考证，宋仁宗确为李宸妃所生，后由刘皇后抚养并垂帘听政十余年。后李宸妃在宫中病逝，并无狸猫换太子及李宸妃流落民间之事。只是后人为了增加剧本的曲折离奇而后加入的内容。由第6届金马影后凌波担任主演，在观众喜闻乐见的黄梅戏电影《三笑》、《梁山伯与祝英台》等影片中观众都能欣赏到凌波精湛的演技。特别是《梁山伯与祝英台》，凌波以她女扮男装的演出获得了金马奖为其特设的“最佳演技特别奖”，这在任何电影颁奖典礼上都是不多见的。

开封府的包拯在考察民情过程中，遇到一位喊冤的瞎眼老太太，就此揭开了宋宫内部一段尘封多年的往事。

二十年前，皇帝爱妃李娘娘身怀六甲，因担心李娘娘生下儿子母凭子贵，刘娘娘串通大太监郭槐在李娘娘生下孩子后用一只狸猫将孩子偷偷换了出来，并命令丫鬟寇珠将孩子扔到河里。徘徊在河边不忍下手的寇珠遇到被派去给八千岁送寿礼的太监陈林，两人深知事情重大，商量将孩子救出宫去。于是孩子被伪装成寿礼送到八千岁的府上，并由八千岁抚养。

李娘娘因生下怪物被打入冷宫，一晃十年过去了，李娘娘的孩子早已被刘娘娘收养并被立为太子。偶然间太子误入冷宫遇到了李娘娘，引起了刘娘娘的怀疑。她担心当年的丑事被揭穿，便欺骗皇帝称太子自从误入冷宫便身患大病，要求将冷宫连同李娘娘一起烧为灰烬。寇珠赶往冷宫报信，回来后被刘娘娘叫去问话，因始终不肯说出当年搭救太子的真相，被郭槐痛打致死。

从皇宫逃出后的李娘娘隐姓埋名，转眼间又是十年过去了。如今太子当上了皇帝，而她也已经是风烛残年的瞎老太太，她知道能为自己申冤的只有包青天包大人。

包拯向陈林求证，陈林道出事情真相。两人设计在正月十五皇帝观花灯时借用典故向皇帝透露这个惊天机密。皇帝得知后龙颜大怒，命包拯立即着手调查真相。

包拯将郭槐囚禁在开封府，但老奸巨猾的郭槐却始终不肯认罪。无奈之下包拯和狱官合作上演了一出戏，将开封府布置成阴曹地府，并由丫鬟假扮寇珠前来向郭槐索命。惊恐万分的郭槐深知自己脱离不了干系，当即写下证词，承认自己当年与刘娘娘合谋作出了狸猫换太子的事情。

事情终于真相大白，怒不可遏的皇帝赐给刘娘娘一条白绫让她自行了断。沉冤多年的李娘娘被重新接回了皇宫。皇帝母子团聚，包拯功不可没。他不仅洗清了李娘娘的冤屈，也为含冤死去的寇珠和对皇室忠心耿耿的陈林讨回了公道。